Constituer une épargne de long terme
Un PER doit être cohérent avec votre date de départ envisagée, votre capacité d’épargne et les réserves que vous souhaitez garder disponibles. Nous distinguons l’enveloppe retraite des supports financiers, avec leurs frais, leur niveau de risque et leurs contraintes.
Déduction des versements et fiscalité de sortie
Le choix de déduire ou non les versements volontaires ne se résume pas à une économie d’impôt immédiate. Il se compare aux règles de sortie et à votre situation future. L’analyse prend en compte les compartiments, l’origine de l’épargne et les plafonds applicables au moment de l’opération.
Transfert, gestion et déblocage
Nous étudions la gestion libre ou pilotée, les frais, les possibilités de transfert et les options de sortie en capital ou en rente selon les droits concernés. L’épargne est en principe indisponible jusqu’à la retraite, avec des cas légaux de sortie anticipée et des différences selon les compartiments.
Les termes à connaître
- Compartiments
- Distinction des droits selon l’origine des versements, qui influence notamment leur sortie.
- Gestion pilotée
- Répartition de l’épargne selon une orientation de gestion ; elle ne supprime pas le risque.
- Rente viagère
- Revenu versé à vie selon les conditions de conversion et les options choisies.
Épargne en principe bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas légaux de déblocage anticipé. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.